Pre ľudí, ktorí vykonávajú platobné transakcie pomocou šekov alebo neterminovaných vkladov, je jednou zo schopností, ktoré je potrebné zvládnuť, výpočet zostatku finančných prostriedkov na bežnom alebo sporiacom účte. Tak budete vedieť, koľko finančných prostriedkov je v banke a na čo sa tieto prostriedky používajú. Okrem prevencie platieb pomocou prázdnych šekov môžete použiť konzistentný rozpočet, vyhnúť sa pokutám a odhaliť chyby pri zaznamenávaní transakcií alebo účtovaní poplatkov bankou.
Krok
Časť 1 z 3: Zaznamenávanie transakcií príjmu a platby
Krok 1. Použite pokladničnú knihu
Viete o funkcii brožúry, ktorú vám banka poskytne, keď dostanete šekovú knižku? Táto brožúra je užitočná na zaznamenávanie všetkých potvrdení, výdavkov a ďalších transakcií prostredníctvom bežného účtu, ako sú vklady, výbery hotovosti z bankomatu, platby debetnou kartou, bankové poplatky a strhávanie finančných prostriedkov z peňazí za šeky, ktoré vydávate.
Ak nemáte pokladničnú knihu z banky, kúpte si ju v kníhkupectve alebo si vytvorte vlastnú pomocou notebooku, papiera HVS alebo linajkového folio papiera
Krok 2. Zistite aktuálny stav finančných prostriedkov v banke
Aktuálny stav svojho účtu môžete zistiť pomocou online bežných účtov, uskutočňovaním transakcií v bankomatoch a telefonovaním alebo stretnutím s pracovníkmi zákazníckeho servisu v banke.
- Zostatok napíšte na horný riadok poľa napravo od prvej strany pokladničnej knihy alebo prvého riadka foliového papiera s titulkom „Počiatočný zostatok“.
- Je možné, že aktuálny zostatok nebol odpočítaný vydanými šekmi, ale nie na ťarchu účtu, a transakciami s debetnými kartami, ktoré neboli spracované. Ak chcete získať presný zostatok, skontrolujte bežný účet znova o niekoľko dní neskôr.
Krok 3. Zaznamenajte všetky bankové transakcie
Účtovníctvo vykonávajte vždy, keď prostredníctvom banky uskutočňujete debetné (výstupné) peniaze a kreditné (peňažné) transakcie. Na pravej strane pokladničnej knihy sú 2 stĺpce, jeden pre debetné transakcie a druhý pre kreditné transakcie. Zahrňte sumu finančných prostriedkov vydaných v stĺpci na ťarchu účtu a sumu prijatých finančných prostriedkov v stĺpci kreditu.
- Zaznamenajte si všetky šeky, ktoré vydáte. Uistite sa, že vždy zaznamenáte číslo šeku, dátum vystavenia šeku, meno príjemcu platby (ak šek vystavujete v mene šeku) a sumu šeku.
- Zaznamenajte si všetky výbery alebo platby uskutočnené prostredníctvom banky. Kedykoľvek prevezmete hotovosť prostredníctvom pokladnice alebo bankomatu a nakupujete pomocou bankomatovej alebo debetnej karty v supermarkete alebo internetovom obchode, okamžite si túto čiastku zapíšte. Ak vám je účtovaný poplatok za bankomat, zapíšte si tiež číslo.
- Zaznamenajte všetky online platobné transakcie. Ak dostanete potvrdzovací kód z webu alebo aplikácie po online platbe, napíšte ho do pokladničnej knihy napravo od mena príjemcu.
- Zaznamenajte vklad finančných prostriedkov na bežný účet. Nezabudnite zaznamenať všetky transakcie, ktoré menia váš zostatok na bežnom účte!
Krok 4. Zahrňte popis pri každom zaznamenaní transakcie
Tento krok vám pomôže zapamätať si, na čo boli finančné prostriedky použité pri kontrole zostatku na vašom účte.
Zahrňte napríklad popisy: zelenina, benzín, platby za auto, reštaurácie a podobne
Krok 5. Nájdite si čas na nájdenie zhody, ak váš účet používa aj niekto iný
Musíte s ním pravidelne komunikovať o transakciách uskutočňovaných prostredníctvom spoločného účtu, aby ste si obaja mohli vzájomne zaznamenávať mutácie a zostatky v peňažných knihách.
Ak máte viac účtov, vytvorte pre každý účet samostatnú pokladničnú knihu, aby bola kontrola jednoduchšia
Časť 2 z 3: Výpočet zostatku na bežnom účte
Krok 1. Vypočítajte si pravidelne svoj zostatok na bežnom účte
Zostatok môžete vypočítať pri každej transakcii alebo periodicky, napríklad pri rezervácii mesačnej platby za faktúru.
- Ak ste niekedy uskutočnili platbu prázdnym šekom alebo prečerpaním, budete musieť zostatok vypočítať pri každom uskutočnení platby alebo vystavení šeku.
- Znížte zostatok všetkými platbami uskutočnenými prostredníctvom bežného účtu, ako je nákup potravín pomocou debetnej karty, výber hotovosti prostredníctvom bankomatu a vydávanie šekov. Pri platbe bezhotovostným prevodom je okrem toho potrebné odpočítať zostatok na bežnom účte.
- Ak existuje hotovostný vklad, bankový kredit alebo prichádzajúci prevod, pripočítajte číslo k zostatku na bežnom účte.
- Odpočítajte debetné transakcie od kreditných transakcií plus počiatočný zostatok. Výsledkom musí byť kladné číslo. Do stĺpca úplne vpravo napíšte konečný zostatok.
Krok 2. Priraďte transakcie uskutočnené prostredníctvom bežného účtu
Na začiatku každého mesiaca si stiahnite bežný účet, aby ste mohli porovnať pokladničnú knihu s bežným účtom a zistiť, ktoré šeky boli odpísané.
- Pripočítajte zostatok k úrokovým výnosom vyplateným bankou.
- Zostatok odpočítajte od poplatkov účtovaných bankou.
- Vytvorte zhodu medzi zaznamenávaním transakcií do pokladničnej knihy a bežnými účtami. Zaistite, aby sa konečný zostatok pokladničnej knihy zhodoval so zostatkom uvedeným bankou na bežnom účte. Uistite sa, že konečný zostatok pokladničnej knihy neberie do úvahy platby, ktoré neboli zúčtované na ťarchu účtu, a transakcie, ktoré nie sú uvedené na bežnom účte.
Krok 3. Opravte všetky chyby v pokladničnej knihe
Ak je konečný zostatok pokladničnej knihy a bežného účtu odlišný, zistite príčinu a opravte ju.
- Prepočítajte sčítanie a odčítanie. Pri výpočte počiatočného zostatku sa uistite, že zadávate správne čísla a správne počítate.
- Vyhľadajte transakcie, ktoré neboli zaznamenané. Zabudli ste zaznamenať svoju platbu po nákupe v supermarkete? Existujú šeky, ktoré ešte neboli odpísané na ťarchu účtu? Zaznamenávate transakcie, ktoré nastanú po dátume bežného účtu?
- Od konečného zostatku pokladničnej knihy odpočítajte konečný zostatok na bežnom účte. Je rozdiel rovný jednej z týchto transakcií? Ak je to to isté, možno ste to nezaznamenali správne.
- Ak je rozdiel párne číslo, vydelte ho číslom 2. Je výsledok tohto delenia rovnaký ako jedna z transakcií v pokladničnej knihe? Ak sú rovnaké, možno namiesto odčítania robíte sčítanie alebo naopak.
Krok 4. Zistite, či existujú šeky, z ktorých nebola odpočítaná suma
Prostriedky vydané pomocou šekov a iných platieb nemusia byť nevyhnutne odpísané priamo. Ak máte podozrenie, že šek alebo platba neboli odpísané, odpočítajte sumu od zostatku na bežnom účte a porovnajte ju so zostatkom v pokladničnej knihe.
Jeden účinný spôsob zosúladenia je pravidelná kontrola transakcií a kontrola každého šeku, ktorý bol odpísaný z účtu
Krok 5. Ak máte podozrenie, že bola na váš bežný účet zaúčtovaná chyba, kontaktujte svoju banku
Okamžite zavolajte alebo sa stretnite so zákazníckym servisom v banke a požiadajte o objasnenie nesprávneho debetu alebo o nesplnenie povinnosti a prediskutujte možnosti vrátenia peňazí.
Uistite sa, že nahlásite diskutabilné bankové transakcie, aj keď sa ukáže, že ste sami zabudli po nákupe zaznamenať alebo ste už vyhodili potvrdenie o platbe
Krok 6. Dokončite zmierenie
Ak máte správny konečný zostatok, nakreslite pod konečný zostatok pokladničnej knihy dvojitú čiaru. Tak budete ihneď po vyrovnaní vedieť konečný zostatok pokladničnej knihy, ak budete chcieť vypočítať zostatok na bežnom účte alebo vykonať ďalšie vyrovnanie.
Tento krok slúži aj ako pripomienka, ak došlo k chybe v zázname v pokladničnej knihe, keď chcete vypočítať zostatok na bežnom účte
Časť 3 z 3: Pochopenie dôležitosti zmierenia
Krok 1. Vedzte, že banky môžu a niekedy robia chyby pri zaznamenávaní transakcií.
Ručná kontrola zostatkov na účtoch sa v tejto modernej dobe zdá byť staromódna. Mnoho finančne zdatných ľudí však pravidelne kontroluje svoje zostatky na bežnom účte. Ak teda banka urobí chybu, hneď to poznáte a môžete požiadať o nápravu.
Upozornenie: Ak sa spoliehate iba na kontrolu účtov alebo správ o transakciách kreditných kariet na overenie, či je aktuálna mutácia účtu správna alebo nie, nebudete vedieť, či banka urobila chybu pri zaznamenávaní transakcií, aby ste sa poškodili
Krok 2. Spravujte míňanie peňazí, aby ste ušetrili
Po zosúladení bežného účtu a pokladničnej knihy môžete potvrdiť výšku finančných prostriedkov na bežnom účte. Takýmto spôsobom môžete vytvoriť rozpočet, aby ste predišli zbytočným výdavkom.
Vytvorte si realistický rozpočet, aby ste predišli plytvaniu alebo deficitom, aby ste mohli ušetriť
Krok 3. Vyhnite sa vydávaniu prázdnych šekov a pokút
Pri písaní šeku možno nepoznáte zostatok na svojom bežnom účte, pretože ste si nemali čas pozrieť bežný účet. Preto potrebujete pokladničnú knihu, aby ste zistili, či je na vašom bežnom účte dostatok finančných prostriedkov na vydávanie šekov a zaistenie, aby šeky neboli odmietnuté.
- Banka spravidla uloží pokutu, ak zákazník vystaví bianko šek. Niektoré banky neúčtujú pokutu, ak zákazník vloží zálohu na zaručenie vystavenia šeku. Ak nepoznáte ustanovenia o pokutách za vystavovanie bianko šekov, opýtajte sa banky.
- Majte na pamäti, že akonáhle šek vložíte, finančné prostriedky nepôjdu priamo na váš účet, pretože vedenie účtovníctva potrebuje čas. Niektoré banky poskytujú na tieto prostriedky ustanovenia o úvere a blokujú prebytok na niekoľko pracovných dní. Výšku poskytnutia úveru a obdobie blokovania finančných prostriedkov určuje príslušná banka.
